关于果洛藏族自治州2012年财政预算执行情况和

2013年财政预算（草案）的报告

 

----2013年3月21日在果洛藏族自治州第十三届人民代表大会

第四次会议上

 

果洛州财政局

 

各位代表：

受州人民政府的委托，现将《果洛州2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案）的报告》，提请州十三届人大四次会议审议，并请州政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2012年全州和州本级财政预算执行情况

2012年，在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会的监督指导下，全州各级政府及财税部门坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观,全面贯彻落实中央经济政策和财政政策的各项措施，认真落实全州经济工作会议和全省财政工作会议精神，紧紧围绕全州经济社会发展总体要求和目标任务，狠抓增收节支，进一步优化支出结构，推进财税体制改革，支持科技创新和节能减排，促进经济增长、结构调整和地区协调发展，保障和改善民生。按照统筹兼顾、留有余地的方针，进一步加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金效益，积极发挥财政职能作用，推动全州经济社会又好又快发展。2012年，财政预算执行情况较好，圆满完成了州十三届人大二次会议确定的财政收支任务。

（一）全州公共财政收支执行情况

2012年，州十三届人民代表大会第二次会议批准当年全州地方公共财政收入13815万元，地方公共财政支出211565万元。由于年内财力发生了变化，全州总财力调整为429446万元，全州地方公共财政支出调整为429446万元。从执行结果看，全州当年总财力为481336万元。

其中：公共财政收入完成15037万元，上级补助收入445496万元[返还性收入2271万元；一般性转移支付收入183324万元(体制补助6791万元，均衡性转移支付补助收入74064万元，调整工资转移支付补助22677万元，农村税费改革补助3167万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入10610万元，结算补助收入39027万元，教育转移支付收入11706万元，公共安全转移支付补助3945万元，社会保障和就业转移支付补助收入5915万元，医疗卫生转移支付收入4872万元，农林水转移支付收入550万元)；专项转移支付收入259901万元]。上年结余收入20044万元，调入资金759万元。公共财政支出473610万元，收支相抵，年终滚存结余为7726万元，结转下年支出5383万元，全州净结余2343万元。

公共财政收入完成15037万元，为预算的108.85%，同比增长19.73%，增收2478万元。

分项完成情况为：

税收收入完成11121万元，同比增长24.96%，增收2221万元。其中：增值税（12.5%）完成3017万元，同比下降　　　　 13.08%，减收454万元；营业税完成4992万元，同比增长　　　41.30%，增收1459万元；企业所得税完成50万元，同比增长35.14%，增收13万元；个人所得税完成449万元，同比增长　37.73%，增收123万元；资源税完成1188万元，同比增长　　 65.69%，增收471万元；城市维护建设税完成923万元，同比增长76.48%，增收400万元；房产税完成345万元，同比增长159.40%，增收212万元；印花税完成80万元，同比增长　　　 14.29%，增收10万元；城镇土地使用税完成7万元，同比增长75%，增收3万元；车船税完成35万元，同比下降57.32%，减收47万元；契税完成17万元，同比增长325％，增收13万元，土地增值税完成18万元，同比增收18万元。

非税收入完成3916万元，同比增长7.02%，增收257万元。其中：专项收入完成546万元，同比下降2.50%，减收14万元；行政事业性收费收入完成250万元，同比下降57.84%，减收343万元；罚没收入完成299万元，同比下降15.06%，减收53万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成858万元，同比增长15.79%，增收117万元；其他收入完成1963万元，同比增长38.92%，增收550万元。

公共财政支出在执行中，由于省财政陆续追加专项资金以及增加一般性转移支付补助等因素，全州公共财政支出完成473610万元，为调整预算的110.28%，比上年增支83355万元，增长21.36%。其中：一般公共服务支出70259万元，为调整预算的86.94%，比上年增支18033万元，增长34.53%；国防和公共安全支出21560万元，为调整预算的134.86%，比上年增支3281万元，增长17.95%；教育支出78955万元，为调整预算的174.36%，比上年增支22723万元，增长40.41%；科学技术支出3888万元，为调整预算的446.38%，比上年增支3102万元，增长394.66%；文化体育与传媒支出8434万元，为调整预算的118.42％，比上年减支3168万元，下降27.31%；社会保障和就业支出48025万元，为调整预算的85.05%，比上年增支4288万元，增长9.80%；医疗卫生支出20507万元，为调整预算的63.06%，比上年减支242万元，下降1.17 %；节能环保支出33069万元，为调整预算的181.10%，比上年增支2764万元，增长9.12%；城乡社区事务支出31144万元，为调整预算的154.91%，比上年增支9510万元，增长43.96%；农林水事务支出82255万元，为调整预算的84.38％，比上年增支18935万元，增长29.90%；支持经济发展等其他各项支出75514万元，为调整预算的138.44％，比上年增支4129万元，增长5.78%。

（二）州本级预算执行情况

州十三届人民代表大会第二次会议批准2012年州本级公共财政收入6361万元，公共财政支出为34944万元。由于年内财力发生变化，州本级地方公共财政支出调整为62808万元。其执行结果为：总财力83531万元，其中：公共财政收入完成6444万元，上级补助收入65564万元[返还性收入986万元，一般性转移支付收入25701万元（体制补助1528万元，均衡性转移支付补助收入13982万元，调整工资转移支付补助5868万元，农村税费改革补助5万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入717万元，结算补助收入1468万元，教育转移支付收入2万元，公共安全转移支付补助1124万元，社会保障和就业转移支付补助收入574万元，医疗卫生转移支付收入413万元，农林水转移支付收入20万元，)；专项转移支付收入38877万元]，上年结余收入11523万元。州本级公共财政支出81943万元，年终滚存结余1588万元，结转下年支出1564万元，州本级净结余24万元。

2012年州本级公共财政收入完成6444万元，为预算的　101.30%，同比增长9.85%，增收578万元。

分项完成情况看：

税收收入完成4573万元，同比增长2.17%，增收97万元，其中:增值税（12.5%）完成3017万元，同比下降13.08%，减收454万元；营业税完成175万元，同比增长92.31%，增收84万元；企业所得税完成17万元，同比下降41.38%，减收12万元；个人所得税完成100万元，同比增长78.57%，增收44万元；资源税完成1188万元，同比增长65.69%，增收471万元；房产税完成62万元，同比下降39.22%，减收40万元；印花税完成5万元，同比下降44.44％，减收4万元；城镇土地使用税完成5万元，同比增长400%，增收4万元；契税完成4万元，同比增收4万元。

非税收入完成1871万元，同比增长34.60%，增收481万元。其中：专项收入完成35万元，同比增长16.67%，增收5万元；行政事业性收费收入完成56万元，同比下降41.05%，减收39万元；罚没收入完成141万元，同比下降26.94%，减收52万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成526万元，同比增长73.03%，增收222万元；其他收入完成1113万元，同比增长44.92%，增收345万元。

州本级公共财政支出完成81943万元，为调整预算的　 130.47%，同比增长19.65%，增支13455万元。主要支出项目完成情况分别为：

一般公共服务支出16659万元，为调整预算的121.26%，比上年增支6689万元，增长67.09%；国防和公共安全支出4907万元，为调整预算的102.89%，比上年减支1763万元，下降26.43 %；教育支出9951万元，为调整预算的144.93%，比上年增支684万元，增长7.38%；科学技术支出682万元，为调整预算的292.70%，比上年增支306万元，增长81.38%；文化体育与传媒支出3687万元，为调整预算的137.73%，比上年减少1622万元，下降30.55%；社会保障和就业支出11001万元，为调整预算的70.55%，比上年减少1898万元，下降14.71 %；医疗卫生支出3819万元，为调整预算的55.95%，比上年减少743万元，下降16.29 %；节能环保护支出3089万元，为调整预算的299.32％，比上年增支2536万元，增长458.59％；城乡社区事务支出8833万元，为调整预算的361.42%，比上年增支2166万元，增长32.49%；农林水事务支出3066万元，为调整预算的92.24%，比上年减少910万元，下降22.89 %；支持经济发展等其他各项支出16249万元，为调整预算的306.24%，比上年增支8010万元，增长97.22%。

二、突出工作亮点，凸显财政重点工作

按照州委、州政府提出的“突出工作重点，打造工作亮点”要求，不断深化财政改革，财政科学化、精细化管理的成效明显增强,呈现出以下九个方面的工作亮点：一是预算管理工作进一步细化。在总结以前年度部门预算编制工作的基础上，积极推进金财工程实施进度，细化部门预算编制内容，全面推进部门预算改革，强化预算公开和“三公经费”公开，完善定员定额标准，提高部门预算编制效率，督促各县将省财政厅提前告知的各项转移支付收入及专项支出列入预算，及时组织专人编印了《果洛州州本级2013年部门预算编制指南》，为此项工作的顺利开展打下了良好的基础。二是国库集中支付系统正式上线。为切实做好今年的国库集中支付改革工作，对州本级及各县346个部门进行了国库集中支付改革，改革面达100%。其中，州本级106个，县级240个。目前，我州国库集中支付系统运转正常。12月底，通过国库集中支付系统共拨付资金311830万元。其中，州本级拨付资金35074万元，县级拨付资金276756万元。国库集中支付系统的统一上线运行，标志着我州财政工作迈入了一个新的发展阶段，为进一步规范财政资金管理、确保财政资金安全、实现国库改革“横向到边、纵向到底”的目标奠定了坚实的基础。同时，为深化国库集中支付改革，完成了2011年部门决算批复工作，进一步增强了财政资金监管的透明度。目前，州本级公务卡在所有行政事业单位全面推开。三是非税收入收缴管理工作不断规范。依托全省“财政应用一体化系统”，精心布置，狠抓落实，积极同上级财政协调，对州本级非税收入收缴管理改革平台软件进行了安装调试，对各县财政相关人员非税收入“收缴分离”信息管理系统平台建设软件进行了培训，建立和完善了非税收入信息管理系统。按照《青海省非税收入管理条例》的要求，出台了《果洛州非税收入收缴管理实施方案》，进一步建立健全了财政、监察、审计等部门联合参加的监督检查机制，保证了非税收入及时足额入库。四是政府采购工作迈上新台阶。今年以来，进一步建立健全政府采购全过程的公开机制，加大政府采购计划执行和采购过程的公开力度，制定出台了《果洛州完善政府采购工作监督管理意见》、《果洛州财政局政府采购实施细则》、《果洛州政府采购中心工作制度》、《果洛州政府采购中心党风廉政建设制度》等规章制度，政府采购面逐年扩大。年内，顺利完成2012年全部采购任务，共完成采购任务16次，采购金额521万元，公开招标2次，询价采购14次，主要采购内容为车辆购置、车辆保险、政府补贴技能培训机构、办公用品、燃料、房屋装修等。五是农村牧区乡镇综合改革工作顺利进行。9月21日，州委、州政府办公室印发了《果洛州农村牧区乡镇综合改革实施意见的通知》，我州农村牧区乡镇综合改革工作全面开展。10月初，州、县及所属乡镇均成立了综合改革领导小组及其办事机构，完成了州对县、县对乡(镇)的机构改革方案批复工作。“一办一站一中心”及计划生育服务站牌子均已在各乡(镇)挂牌。乡镇在职人员竞聘上岗工作已全部结束。六是综合绩效考评工作稳步推进。综合绩效考评工作是今年财政工作的重中之重，为切实做好此项工作，下发了《关于2012年绩效指标任务分解的通知》，进一步细化目标任务，将任务分解到各科室，责任落实到人，将综合绩效考评工作与年终考核挂钩，并多次组织人员对州县财政部门综合绩效考核工作进行了专项检查。七是财政资金归口管理工作逐步走上规范化道路。根据省财厅要求，州财政所有的财政专户由国库集中支付中心统一归口管理，各业务科室负责记账，安排专人办理专户资金的拨款申请、账务核对等管理工作，在进一步规范所有财政专户使用印鉴、明确岗位设置及职责分工、严格资金拨付审核程序的基础上，建立健全了相互制约、相互监督的工作机制。年内，撤销财政专户47个，撤销率达50%。八是党政机关公务用车管理工作进一步加强。为切实加强我州党政机关公务用车管理工作，下发了《关于加强和规范果洛州党政机关公务用车管理的通知》，就全州党政机关公务用车管理部门的职责、公务用车的配备标准、编制管理、更新和购置、经费预算和日常管理作了明确的规定，进一步建立健全了我州公务用车管理制度，为我州规范公务用车管理、建立长效机制提供了重要保证。并配合州纪委开展了行政事业单位公务用车核编、清理、上缴等工作。收缴违规车辆4辆，调配1辆，清查事业单位公务用车242辆。九是确保维稳工作顺利进行。认真开展矛盾纠纷排查工作。年初以来，根据州维稳办的统一部署，扎实开展了重点节点和敏感时期的维稳值班工作。不断加大与上级部门的联系，积极争取维稳资金，确保了全州维稳工作的顺利开展。共下达维稳资金2458万元，较好地支持了全州经济社会稳定健康发展。

三、2013年全州和州本级预算（草案）情况

2013年我州财政工作和预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，紧紧围绕主题主线，坚持稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策，深化财税制度改革，推动国民收入分配格局调整，进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，厉行节约，严格控制一般性支出，坚持统筹兼顾原则，加强财政科学管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

（一）全州财政预算安排情况

根据2013年省财政下达的任务，结合我州实际情况，全州地方公共财政收入安排16600万元，比2012年实际完成数增加1563万元，增长10.39%。其中：州本级安排7100万元，县级安排9500万元。

全州地方公共财政收入主要项目的安排情况是：

----税收收入12233万元；

----非税收入4367万元。

全州年初总财力安排247473万元。其中：地方公共财政收入16600万元，中央补助收入223147万元〔返还性收入2271万元(消费税和增值税税收返还1942万元，所得税基数返还274万元，成品油价格和税费改革税收返还55万元)，一般性转移支付收入173910万元（原体制补助7284万元，均衡性转移支付补助收入74064万元，调整工资转移支付补助25850万元，农村税费改革补助3167万元，结算补助收入39121万元，县级基本财力保障奖补资金10610万元，教育转移支付补助4312万元，公共安全转移支付补助2315万元，社会保障和就业转移支付补助3631万元，医疗卫生转移支付补助3116万元，村级公益事业奖补等专项转移支付补助440万元)，专项转移支付补助46966万元〕，上年结余收入7726万元。按照收支平衡、不列赤字的原则，2013年全州公共财政支出安排247473万元，比上年安排数增长16.97%,增支35908万元。主要支出项目安排：一般公共服务安排61809万元，比上年安排数增长5.28%，增支3100万元；国防和公共安全安排14139万元，比上年安排数增长　　  45.31%，增支4409万元；教育安排29999万元，比上年安排数增长7.37%，增支2060万元；科学技术安排785万元，比上年安排数增长115.07%，增支420万元；文化体育与传媒安排4157万元，比上年安排数增长2.24%，增支91万元；社会保障和就业安排36834万元，比上年安排数增长4.18%,增支1478万元；医疗卫生安排21823万元，比上年安排数增长6.86%，增支1401万元；节能环保安排3949万元，比上年安排数增长　347.23%，增支3066万元；城乡社区事务安排3479万元，比上年安排数增长240.74%，增支2458万元；农林水事务安排24619万元，比上年安排数增长6.49%，增支1500万元；支持经济发展等其他各项支出45880万元，比上年安排数增长　　　53.16%，增支15925万元。

（二）州本级预算

州本级公共财政收入安排为7100万元，比2012年完成数增加656万元，增长10.18%。

主要项目的安排情况是：

----税收收入3300万元（其中：国税收入2000万元，地税收入1300万元）；

----非税收入3800万元。

州本级年初总财力安排47477万元，其中：地方一般预算收入安排7100万元，中央补助收入40353万元〔返还性收入1739万元，一般性转移支付收入30978万元（体制补助1653万元，均衡性转移支付补助收入13982万元，调整工资转移支付补助6448万元，农村税费改革补助5万元，结算补助收入8314万元，县级基本财力保障奖补资金717万元，教育转移支付补助27万元，公共安全转移支付补助96万元，社会保障和就业转移支付补助511万元，医疗卫生转移支付补助277万元，村级公益事业奖补等专项转移支付补助80万元，上下划补助－1132万元)，专项转移支付补助7636万元〕，上年结余收入24万元。按照收支平衡、不列赤字的原则，2013年州本级一般预算支出安排47477万元，比上年安排数增长35.87%，增支12533万元。主要支出项目安排：一般公共服务安排10727万元，比上年安排数增长34.29 %,增支2739万元；国防和公共安全安排3402万元，比上年安排数增长37.18%，增支922万元；教育安排3885万元，比上年安排数增长28.05%，增支851万元；科学技术安排285万元，比上年安排数增长96.55%，增支140万元；文化体育与传媒安排1702万元，比上年安排数增长34.33%,增支435万元；社会保障和就业安排10166万元，比上年安排数增长17.65%,增支1525万元；医疗卫生安排5802万元，比上年安排数增长12.57%,增支648万元；节能环保安排531万元，比上年安排数增长17.48%，增支79万元；城乡社区事务安排1164万元，比上年安排数增长159.82 %，增支716万元；农林水事务安排2443万元，比上年安排数增长25.48%,增支496万元；支持经济发展等其他各项支出7370万元，比上年安排数增长117.53%，增支3982万元。

（三）县级预算安排

对县级预算安排提出如下建议：县级总财力安排199996万元。其中：地方一般预算收入9500万元。按“不列赤字”的原则，一般预算支出199996万元。

四、2013年的主要工作

为确保实现全年财政工作目标，我们将集中精力、奋力拼搏，认真抓好以下六个方面的工作：

（一）继续抓好增收节支工作

一是积极与税务部门协作，加强对税收、非税收入的征缴工作。对财税运行中出现的新情况、新问题，及时研究制定有效措施，确保圆满完成年度财政收入任务。二是严格支出预算管理。严格按照本级人代会批准的预算执行，防止无预算支出、突破预算、随意调整支出科目和挪用财政资金现象的发生。三是进一步树立危机意识和过紧日子的思想，继续控制一般性支出，加强全州公务购车、会议、公务接待和出国等经费管理，切实把有限的资金用在群众最需要、事业最需要、发展最需要的地方。

（二）继续优化支出结构，加大民生投入力度

一是继续加大“三农”投入。进一步加大支农资金整合力度，健全农牧业投入保障制度。进一步增加农牧区教育、文化、医疗卫生、社会救助等方面的投入，促进农牧区公共事业发展。积极落实粮食直补、草原生态补偿等对农补贴，调动牧民发展生产的积极性。继续加大农业科技创新、农牧民就业培训投入和农牧民扶贫开发力度，促进农牧业增效、农牧民增收。二是继续加大教育投入，确保财政对教育投入的增长高于财政经常性收入的增长，巩固义务教育经费保障机制改革成果。三是继续增加医疗卫生投入，努力提高农村和城市医疗补助水平。四是加大公共安全投入，支持司法能力建设，完善并落实好“分级管理、分级负担”的司法经费保障制度。

（三）加大财政监管力度，提高资金使用效益

一是创新监督方式。在主动协调各相关单位加强对支农、教育、社会保障、生态保护等涉及群众切身利益的重大专项资金监督检查的同时，协调监察、审计等部门，构建多层次、全方位的监督体系，切实管好用好财政资金。二是加强会计信息质量监督检查，规范行政企事业单位财务收支行为。三是强化对项目资金的管理。对重点项目资金实行全程监控，积极开展绩效评价工作，提高财政资金使用效益。

（四）坚持改革创新，提高财政管理服务水平

一是继续深化部门预算改革。夯实部门预算基础工作，增强预算编制的科学性、准确性和完整性，强化对县级预算编制的管理。二是继续加快财政“金财工程”建设，为财政各项改革提供技术支撑。三是巩固国库集中支付改革成果，深化国库集中支付改革工作，加大资金监管力度，确保各类资金安排有效运行。扩大公务卡覆盖面，总结经验，查找不足，确保公务卡使用规范、安全、有效。四是继续扩大政府采购规模,健全各项规章制度,规范政府采购行为。

（五）稳步推进综合绩效管理，确保完成各项工作任务

加强组织领导，严格落实绩效管理责任，提前安排部署，加大培训力度，细化工作措施，进一步提高考评工作的规范性和科学性，统筹安排好对各县的评价工作，进一步明确工作任务，狠抓工作落实，有效提高行政效能和财政综合管理水平，确保圆满完成年终综合绩效考评工作。

（六）以党的十八大报告精神为指导，推动全州财政工作再上新台阶。以深入贯彻落实党的十八大精神为契机，围绕中心、服务大局，振奋精神、凝聚意志，切实做好新形势下财政工作，团结动员广大职工同心同德、开拓进取，为全州经济社会发展再作新贡献。