果洛州人大财政经济委员会

关于对果洛州2016年财政预算和州本级预算

调整方案的审查报告

（2016年12月28日在州十四届人大常委会第一次会议上）

为做好州十四届人大常委会第一次会议审查批准果洛州2016年州本级财政预算，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，财经委员会提前对《果洛州2016年财政预算和州本级预算调整方案》进行了详细的了解并核实审查。现将审查意见报告如下：

州人民政府提出的2016年预算调整方案：州十三届人大八次会议审批的2016年全州总财力为376670万元，财政支出376670万元。由于年内财力较年初发生了较大变化，据此对全州财政预算进行相应调整。

一、2016年全州总财力调整为691043万元，比年初预算数增加314373万元，其中：调整机关事业单位工作人员基本工资标准以及离退休基本养老金补助等14503万元，增加各项转移支付补助42469万元，专项转移支付补助资金226404万元；地方政府性债券12000万元等。按照《预算法》收支平衡的原则，支出预算需要相应调整。即：增加一般公共服务支出16067万元、公共安全支出2546万元、教育支出35856万元、科学技术支出5110万元、文化体育与传媒支出11165万元、社会保障和就业支出17989万元、医疗卫生支出9437万元、节能环保支出25486万元、城乡社区事务支出58708万元、农林水事务支出111691万元、支持经济发展等其他各项支出20318万元。

二、2016年州本级预算调整：州本级财力由年初的68015万元调整为99826万元，比年初预算数增加31811万元，其中：调整机关事业单位工作人员基本工资标准以及离退休基本养老金补助等5588万元，各类转移支付补助9566万元；专项转移支付补助3589万元，地方政府性债券10600万元等。按照《预算法》收支平衡的原则，支出预算相应调整为99826万元，比年初预算数增加31811万元。预算支出项目的调整主要是：增加一般公共服务支出2500万元、国防和公共安全支出1750万元、教育支出2638万元、科学技术支出26万元、文化体育与传媒支出2337万元、社会保障和就业支出5635万元、医疗卫生支出3527万元、节能环保支出1116万元、城乡社区事务支出1500万元、农林水事务支出5968万元、支持经济发展等其他各项支出4814万元。

州人大财经委员会认为：2016年，州人民政府和财政部门以科学发展观为指导，紧紧围绕州十三届人大八次会议确定的财政工作目标，认真执行积极的财政政策，加强财税征管、大力组织财政收入、不断优化财政支出结构，追加的支出主要用于经济社会发展的薄弱环节和解决民生问题等方面，充分说明了调整的必要性，也较符合我州实际。为此，财经委员会建议本次常委会议批准州人民政府提出的2016年州本级预算调整方案，同意《果洛州2016年财政预算和州本级预算调整方案的报告》。

财经委员会认为，调整后的预算总财力大幅增加，预算执行时间较紧，州政府及财政部门要利用今年仅剩的时间，进一步采取有效措施，不随意追加支出，提高预算执行的规范性，自觉维护人大通过预算的法律严肃性，确保完成2016年的预算任务。

为此财经委员会建议：一是多措并举，着力完成全年财政收支任务。财税部门要以稳增长、培植新兴财源为重点，采取有力有效措施，依法组织收入，充分挖掘增收潜力，做到应收尽收。同时要加大向上争取资金的力度，增加投入，缓解财政收支压力，保证财政收支平稳，努力完成全年的财政收支任务。二是加快预算执行进度，提高财政资金使用效益。进一步抓好各项稳增长政策措施的落实，加快预算执行进度，优化支出结构，加大民生和各类重点项目的支出，特别是重大建设项目的预算支出，强化部门预算执行的主体责任，提高预算执行率。积极推进供给侧结构性改革，充分发挥财政资金引导作用，全力推进重大项目建设。完善预算绩效管理机制，推进绩效评价工作，适时向州人大常委会报告财政资金使用绩效评价情况。三是盘活财政存量资金，着力保障重点支出。要严格按照相关要求，及时开展清理盘活财政存量资金的工作，压缩结转结余资金规模，消化和激活财政存量资金，以保障重点领域和民生支出。四是加强政府性债务管理，积极防范地方政府债务风险。按照法律法规做好存量债务纳入预算管理的工作，科学分配并及时转贷新增政府债券资金，加强对债券资金使用情况的监督检查，切实发挥资金的使用效益。完善政府债务风险预警体系建设，制定防范和化解债务风险的预案，有效防范和化解地方政府性债务风险。五是严格贯彻执行新预算法，认真做好2017年的预算编报工作。严格按照《预算法》的要求，早研究、早安排、早编制2017年全口径预算，并按法定时限提交预算报告、预算草案和部门预算草案。积极推进中期财政规划管理和三年滚动预算编制工作，完善跨年度预算平衡机制，财政规划要与“十三五”规划相衔接。加强部门预算编制的指导工作，编实编细部门预算，增强预算的完整性、科学性和透明度，提高预算管理的水平。